SEPA

SEPA (Single Euro Payments Area, zona única de pagos en euros) es el espacio en el que transferencias y recibos domiciliados en euros funcionan con las mismas reglas y formatos, sea cual sea el país. Hoy reúne 41 países y territorios: los de la Unión Europea y varios vecinos, como Suiza, Noruega o el Reino Unido. Para una empresa española, SEPA define cómo cobras recibos y cómo envías transferencias.

¿Desde cuándo y por qué norma?

El Reglamento (UE) 260/2012 obligó a sustituir los formatos nacionales por los esquemas SEPA. En España la migración se completó en 2014: los antiguos cuadernos bancarios de recibos y transferencias dieron paso a los ficheros XML basados en el estándar ISO 20022. Desde entonces, la cuenta se identifica solo con el IBAN.

¿Qué instrumentos incluye?

• Transferencia SEPA: la transferencia ordinaria en euros entre cuentas de la zona.
• Transferencia inmediata SEPA: llega en segundos, a cualquier hora. Desde el 9 de octubre de 2025, los bancos de la zona euro deben poder enviarla, sin cobrar más que por una transferencia ordinaria, y ofrecer gratis la verificación del nombre del beneficiario.
• Adeudo directo SEPA CORE: el recibo domiciliado de uso general, válido para consumidores y empresas.
• Adeudo directo SEPA B2B: reservado a cobros entre empresas. El deudor no puede ser consumidor.

¿Qué diferencia hay entre CORE y B2B?

La diferencia clave es el derecho de devolución:

• CORE: el deudor puede pedir la devolución de un recibo autorizado durante ocho semanas desde el cargo, sin dar explicaciones. Si el recibo no estaba autorizado, el plazo llega a trece meses.
• B2B: no hay derecho de devolución de recibos autorizados. A cambio, el deudor debe registrar el mandato en su banco antes del primer cargo, y el banco lo comprueba.

B2B te da más seguridad de cobro, pero exige que tu cliente haga ese trámite. Si no lo hace, el banco devolverá el recibo.

¿Qué es el mandato?

Es la autorización firmada con la que tu cliente te permite cargar en su cuenta. Debe incluir, entre otros datos, una referencia única, tu identificador de acreedor SEPA, el IBAN del deudor y el tipo de esquema (CORE o B2B). Lo conservas tú; el banco no lo recibe en el esquema CORE. Sin mandato válido, cualquier recibo se puede reclamar como no autorizado.

¿Qué es una remesa SEPA?

Una remesa es un fichero XML (mensaje pain.008 de ISO 20022) que agrupa todos los recibos que quieres cobrar en una fecha. Lo subes a la banca electrónica y el banco gira cada recibo contra la cuenta de tu cliente. Es la forma habitual de cobrar cuotas, servicios recurrentes o vencimientos pactados con domiciliación.

Errores y dudas frecuentes

• Usar B2B con particulares. El esquema B2B solo admite deudores que no son consumidores.
• Cobrar en B2B sin que el cliente haya registrado el mandato. El banco del deudor rechaza el recibo.
• IBAN o datos del mandato desactualizados. Generan devoluciones y comisiones.
• Confundir la devolución con el impago. Un recibo CORE se puede devolver aunque la deuda sea correcta; la deuda sigue existiendo y la reclamas por otra vía.

¿Cómo lo gestiona SerrellaERP?

Desde cobros y pagos eliges los vencimientos domiciliados, indicas el esquema (CORE o B2B) y SerrellaERP genera el fichero XML de la remesa listo para subir a tu banca electrónica. Cuando el banco abona la remesa, el movimiento llega por la conexión PSD2 y lo concilias en banca.

Este contenido es informativo y no constituye asesoramiento financiero ni fiscal. Confirma tu caso con tu asesoría.